10 procent van uw pensioen ineens? Meer nadelen dan voordelen

Wat is de wet ‘bedrag ineens’

Waar gaat het over? De wet ‘bedrag ineens’ loopt al enige tijd. Er is veel discussie over geweest, maar uiteindelijk heeft de Tweede Kamer op 8 oktober jongstleden de knoop doorgehakt en er goedkeuring aan gegeven. De nieuwe mogelijkheid is onderdeel van de nieuwe pensioenwet en betekent dat u op de dag dat uw pensioen ingaat ineens een bedrag van maximaal 10 procent van het pensioen kunt opnemen. Later kan ook, mits uw pensioeningangsdatum in de maand ligt waarin u de AOW-leeftijd bereikt of als de pensioeningangsdatum op de eerste dag volgend op die maand ligt.

Deel van uw pensioen in 1 keer

De mogelijkheid om een deel van uw pensioen in 1 keer uit te laten keren, maakt dat u uw pensioen kunt gebruiken op een manier die beter aansluit bij uw persoonlijke situatie. Maar meer keuzevrijheid betekent wel dat u goed moet bekijken wat het beste past in uw situatie.

Het bedrag dat u netto overhoudt, mag u gebruiken waarvoor u wilt. Dat kan zijn aflossen op de hypotheek, die wereldreis die u altijd al wilde maken of die nieuwe auto aanschaffen. Het is uw geld, maar u bent wel belasting verschuldigd over de uitkering.

De voordelen

Een pensioenuitkering is levenslang. Dus hoe ouder u wordt hoe meer pensioen u in totaal ontvangt. Als u niet zo gezond bent en u verwacht niet oud te worden, dan is het aantrekkelijk om nu alvast een deel van dat pensioen in 1 keer te ontvangen. Binnen is binnen, zeg maar.

De nadelen

Als u in 2025 of daarna in 1 keer een deel van 10 procent laat uitkeren, betekent dat wel dat uw pensioen voor de rest van uw leven ook ongeveer 10 procent lager is. Let op: dit geldt ook voor het partnerpensioen. In dat geval heeft u misschien ook wel wat aan deze besparingstips.

Over uw pensioen moet u belasting betalen. Daarbij maakt het niet uit of u het bedrag in 1 keer ontvangt of maandelijks. Als u in 1 keer een flink bedrag ontvangt kan het zijn dat u in een hogere belastingschijf terechtkomt. Het kan dus zijn dat u veel meer belasting betaalt. Daarbij kan het zijn dat u ook nog de zorg- en/of huurtoeslag in dat jaar misloopt. Tenslotte telt het bedrag dat u netto overhoudt het jaar daarop mee voor de heffing in Box 3 – tenzij u het consumeert.

Een paar regels waar u rekening mee moet houden bij 10 procent van uw pensioen ineens

Deze wet gaat hoogstwaarschijnlijk pas in op 1 juli 2025 en om te voorkomen dat het levenslange pensioen op termijn te laag wordt, is het niet toegestaan om een hoog-laag pensioen af te sluiten als u ook een bedrag in 1 keer laat uitkeren. Voor de duidelijkheid: dat is het type pensioen met hogere uitkeringen in de eerste  termijnen dan in de latere. Ook de zogenaamde AOW-overbrugging mag niet in combinatie. Het eerder uit laten keren van een deel van uw pensioen is een keuzerecht. De pensioenuitvoerder is verplicht om hieraan mee te werken.

Het pensioen dat na de afkoop van 10 procent resteert, moet meer zijn dan € 503 bruto per jaar (afkoopgrens van kleine pensioenen in 2021) en als door de eenmalige uitkering het partnerpensioen lager wordt, moet de partner toestemming geven. Heeft uw ex-partner ook recht op een deel van het opgebouwde pensioen? Dan ontvangt hij/zij ook zijn/haar deel in één keer.

Wat het beste is, hangt af van uw persoonlijke wensen en situatie. Een bedrag in 1 keer lijkt aantrekkelijk, maar betekent een lager pensioen voor de rest van uw leven en de kans is groot dat u meer belasting betaalt. De uitkering is de rest van uw leven lager. Aan de andere kant kunnen heel veel mensen denken ‘hebben is hebben’ en er leuke dingen mee doen zoals reizen of een deel aan de (klein)kinderen geven.

(Foto: MAX)

Geld besparen tijdens uw pensioen: 7 tips